送心意

黄老师

职称会计师

2016-08-19 11:20

如果照这样做,资产负债表上不是一直都有挂账吗

香水百合 追问

2016-08-19 11:30

3月份的分录是  借:应交税费-印花税 25 贷方:银行存款 25  这样资产负债表上的应交税费就挂了个-25,7月我将这个冲销更正了,(1)借:应交税费-印花税25(红字)贷:1002 25(红字) (2) 借:管理费用-印花税 25 贷方:1002 25,但是月末应交税费贷方有个余额25,请问我是不是要结转呢?怎么做结转分录呢

黄老师 解答

2016-08-19 11:17

你好,支付时,借:应交税费-应交印花税   贷:银行存款

黄老师 解答

2016-08-19 11:27

请问你当时分录是怎么样的?请用文字写明分录

黄老师 解答

2016-08-19 11:47

7月份应交税费-印花税本年累计数最后应该是没有余额的,你查下数据

上传图片  
相关问题讨论
你好,支付时,借:应交税费-应交印花税 贷:银行存款
2016-08-19 11:17:46
同学。你的负数是怎么来的,如果之前已经调整过后,本期没有发生,是不会存在 负数余额的
2019-03-18 10:13:41
您好,不会的,您计提了印花税,借:税金及附加 贷:应交税费 所有者权益变少,负债变多,资产负债表还是平的
2022-01-12 16:50:57
计提印花税的分录是: 借:税金及附加 贷:应交税费——应交印花税 假定计提印花税是1000元,就是应交税费(负债)会增加1000元,未分配利润的数据会减少1000元,这样资产负债表是平的。
2018-10-22 14:55:20
同学你好,你前面做了借:应交税费-印花税300,后面又补做了贷:应交税费-印花税300,按道理你的应交税费应该是平的,你看一下你的应交税费科目余额表,里面有分项,检查一下印花税的科目余额是否为零
2020-08-03 22:46:54
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...