应交税费调整到管理费用后资产负债表应交税费不会出现负数，已调整到管理费用了，但是2018年1月份资产负债表还是有应交税费负数，不是调整到管理费用了，为什么2018年一月份资产负债表还是会，

雲梓 追问

2019-03-18 10:17

我也不知道，觉得奇怪，怎么调整了后，跨年1月份没发生金额，为什么还是会出现上年没调整前的应交税费的金额

陈诗晗老师 解答

2019-03-18 10:18

你的调整分录是否记账了？是否审核 生成凭证了，你18年的年度报表有余额没

雲梓 追问

2019-03-18 10:21

2017年调整前借：应交税费，贷：库存现金，2017年调帐后借：管理费用，贷：应交税费，调整过来了，2018年资产负债表还是会出现应交税费负数，是帐做错了嘛

雲梓 追问

2019-03-18 10:32

记了帐也审核了，2017年资产负债表以调整过来了，就是2018你资产负债表还是会有

陈诗晗老师 解答

2019-03-18 10:32

你调整之前的余额是怎样的，是在贷方还是借方，

雲梓 追问

2019-03-18 14:59

贷方

陈诗晗老师 解答

2019-03-18 15:06

如果是在贷方，那么你调账的分录反了，同学

雲梓 追问

2019-03-18 15:16

2017年调整前借：应交税费，贷：库存现金，2017年调帐后借：管理费用，贷：应交税费

雲梓 追问

2019-03-18 15:21

应该分录没错吧

陈诗晗老师 解答

2019-03-18 15:34

你调整前的余额在贷方，那么你调整是 
借：应交税费 
贷：管理费用，

雲梓 追问

2019-03-18 15:56

调整前的余额我不是很确定是不是在贷方，那怎么来弄

陈诗晗老师 解答

2019-03-18 16:04

你先把你的调整分录删了，看一下在哪方，我才能给你分录

雲梓 追问

2019-03-18 16:20

借方

雲梓 追问

2019-03-18 16:20

余额表里面应交税费是在借方

陈诗晗老师 解答

2019-03-18 16:29

借：管理费 
贷：应交税费 
这样才能调平

雲梓 追问

2019-03-18 16:35

问题是平了后，2017年资产负债表不会出现应交税费了调到了管理费用去了，但是2018年一月份没发生金额，还是出现了2017年资产负债表没调帐前的费用，还是在应交税费哦

陈诗晗老师 解答

2019-03-18 16:39

2017年的资产负债表是否有余额，

陈诗晗老师 解答

2019-03-18 16:39

你是否分录是在2018年做的不是17年的帐套

雲梓 追问

2019-03-18 16:41

2017年的资产负债表没有余额

雲梓 追问

2019-03-18 16:42

是在17年做的分录

陈诗晗老师 解答

2019-03-18 17:07

如果你2017调整了没有余额，18年的年初余额和你18年的年末余额是一样的不会有。

陈诗晗老师 解答

2019-03-18 17:07

你现在如果是18年末有余额，那么你要看当期是否做了相关凭证

雲梓 追问

2019-03-18 17:09

没有

陈诗晗老师 解答

2019-03-18 17:12

那怎么会呢？ 
我想不出原因，你是系统做账吧