请教您一下：公司因为投标中建三局项目，必须得出注册资本1000万的验资报告，就找了中介代办机构，借资金转进转出，做个验资报告。 请教一下这个必须做实收资本的账务处理吗？做了之后，就要挂法人其他应收款1000万，感觉不太好呀。 其实公户上是平进平出了，不做帐可以吗？

333882 追问

2020-10-10 09:05

孔老师，可以不做实收资本入账吗？一进一出就做股东借入，然后再还给股东，这样做账务处理

meizi老师 解答

2020-10-10 09:06

你好  不可以的。 你们都验资了 就要做实收资本的

333882 追问

2020-10-10 13:01

老师，按您说的实收资本必须得做，那么转给法人1千万，该如何做？

meizi老师 解答

2020-10-10 13:03

你好  借银行存款贷实收资本。  借其他应收款贷银行存款

333882 追问

2020-10-10 14:53

这就是我担心的呀问题呀，记在其他应收，老板是还不回来的，马上年底了不是有抽逃资金的风险吗

333882 追问

2020-10-10 14:56

我再捋一下问题哈，是中介垫资的，以股东名义打1千万款进公户，做完验资报告，当天就转出了。如果进账我做了实收资本，转出去做其他应收款，这笔款老板还不回来呀  挂这么一大笔其他应收不是风险吗？

meizi老师 解答

2020-10-10 15:00

你好 是的    就是因为涉及抽逃资金 所以我才跟你说这样挂其他应收款 涉及个税的缴纳的。  你们老板资金那边能不能缴纳给公司 ？

333882 追问

2020-10-10 15:09

老师，这样处理的风险是200万的个税，因为老板不会有钱还进来的，拜托您了，还有解决办法吗？

meizi老师 解答

2020-10-10 15:15

你好   那你们就考虑去申请减资处理 。   先去做减资  但是这个钱还得还给公司。 后期在减资处理给法人都行的

333882 追问

2020-10-10 16:13

老师，法人没有办法归还这个钱 老师还有别的办法吗？

meizi老师 解答

2020-10-10 16:17

你好我这边没有其他的办法了。 你或者问问其他老师看能否给你其他建议

333882 追问

2020-10-10 16:35

老师，我想请教，这个账务处理如果就做股东借款给公司，再还回给股东，这个风险是什么？

333882 追问

2020-10-10 16:36

然后我们公司实际情况是，老板还不回来，老板也不可能交200万个税，老板连5000印花税都交不起，公司成立不久运营几乎都是借款的

333882 追问

2020-10-10 16:40

如果说，就做成应收应付，不做实收资本，税务风险最坏的后果是什么？

meizi老师 解答

2020-10-10 16:42

你好    股东借款给公司，再还回给股东 有利息的话    需要你们支付利息给股东。 股东开票给你们的 ；   你们可以考虑去减资把。   资本那么大 先减资处理下。      没有人强迫你们必须要做实收资本的。    这个要看你么股东意思来做资本的

333882 追问

2020-10-10 16:43

那老师 是这样 如果说，就做成应收应付，不做实收资本，税务风险最坏的后果是什么？

meizi老师 解答

2020-10-10 16:48

你好     应收应付 具体是股东给你们的钱 还是你们借款给股东的钱。  你要描述清楚才好回复。

333882 追问

2020-10-10 17:00

老师，这个问题我从早上追问到现在
中介垫质，做验资报告，以股东名义打款1千万到公户，出具验资报告后，当天转出1千万。
股东借给公司的借款协议都是签的0利息，这个1千万当日进出也不会有利息。
我请教的是，不去管验资报告，直接接做1千万应收应付把帐做平，有什么风险？

meizi老师 解答

2020-10-10 17:06

你好   你现在  不能随便做平。  你先挂的其他应收款 1千万不是小金额 。 你要做平就是走营业外支出 到时也得涉及税费的。    你挂其他应收款法人也得涉及税费的

333882 追问

2020-10-10 17:19

没有挂呀  我这还没做账呢

333882 追问

2020-10-10 17:22

进的1千万，出的1千万，都没有做账  我就是问不管验资报告的事
借：银行存款 贷：其他应付款—股东  
再 借：其他应付款—股东 贷：银行存款

meizi老师 解答

2020-10-10 17:23

你好       意思你不想做实收资本 直接做其他应付款核算 。到时查到你们没有资本到时会罚款的。 我提醒你下。 之前有学员就是这样 被工商局查到没有报实收资本罚款了5000左右 。

333882 追问

2020-10-10 17:27

工商局查实收资本是吧，那就是明年4月30日，对吗

meizi老师 解答

2020-10-10 17:36

你好       工商局是次年6月之前报上年年报。   我是建议还是挂实收资本的 。 考虑你们验资这块。  我知道你不想挂 但是最好是挂的 。  别到时罚款来了不好处理 。