老师 我公司用的是2013小企业准则下的一般纳税人，税控盘服务费抵扣时， 借 应交税费-应交增值税-减免税款 贷 管理费 请问，管理费的二级科目我该写什么？应交税费的三级科目我选销项税额递减对吗，还是要增加一个减免税款

今年肯定过 追问

2020-09-14 09:56

老师，我的软件里没有减免税款这个3级科目，但是有销售税额递减，可以用这个不？还是要增设一个3级科目减免税款？

今年肯定过 追问

2020-09-14 09:57

老师，我这个月有进项，销相，还有税控服务减免，请问，我该怎么结转增值税呢？

蒋飞老师 解答

2020-09-14 10:06

可以增加三级明细科目“减免税款”

蒋飞老师 解答

2020-09-14 10:08

比如
借应交税费…应交增值税（销项税额）
贷应交税费…应交增值税…减免税款
应交税费…应交增值税（进项税额）
应交税费…未交增值税

次月交纳
借应交税费…未交增值税
贷银行存款

今年肯定过 追问

2020-09-14 10:12

老师，我这个月的销项有85828.57  进项有85541.57   税控减免280，应交增值税7  我该怎么结转呢？

蒋飞老师 解答

2020-09-14 10:15

把数字带入上面的分录就可以了

今年肯定过 追问

2020-09-14 10:37

好的，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-09-14 10:41

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢