老师，商家钱收到后我们要正常支付司机运费，又怎么做账，之前预付的运费怎么转出

我要学会计 追问

2020-09-07 17:03

我们是物流中间商。对接像京东货仓那种，我们招司机去拉货，一般他们把运费没有结给我们，我们要先预支给司机

meizi老师 解答

2020-09-07 17:11

你好   那这个运费部分就是你们的主营业务成本的。     预支做借其他应收款-司机贷银行存款。  到时做借主营业务成本贷其他应收款等

我要学会计 追问

2020-09-07 19:17

我看之前的会计做的账，预付司机运费是：借，其他应收款   贷，银行存款。收到给我们结的钱是：借，银行存款，贷，应收账款还是主营业务收入

meizi老师 解答

2020-09-07 19:18

你好  你们的钱这个计入主营业务收入。   支付给司机的做主营业务成本的结转

我要学会计 追问

2020-09-07 19:21

我们还没有收到过，那是不是主营业务收入和应收账款都可以，那主营业务收入对应的是主营业务成本，是不是用应收账款了，结转其他应收款就从应收账款转就不用主营业务成本了

meizi老师 解答

2020-09-07 19:22

你好   没有收到就挂应收账款 和收入做账了。  你收入做账了就对应结转主营业务成本 。   需要转的。 你最开始是做的其他应收款处理的。

我要学会计 追问

2020-09-07 19:23

要是用应收账款这个账户呢？结转从哪转

meizi老师 解答

2020-09-07 19:24

你好 借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税  。   你之前做借其他应收款贷银行存款。  借主营业务成本贷其他应收款 。       收到钱 借银行存款贷应收账款。

我要学会计 追问

2020-09-07 19:26

没有挂应收账款可以吗/收到钱直接做账

meizi老师 解答

2020-09-07 19:27

你好  你需要提前做应收账款地  如果当时已经符合收入条件了。      万一收款和收入的时间跨月了就不行的

我要学会计 追问

2020-09-07 19:43

之前的会计6月的都没做,主要是我们这个结款有周期,我这边做的是内账

meizi老师 解答

2020-09-07 19:44

你好 内账的话看你老板要求 。 因为外账涉及税费的情况。 内账 如果你们老板同意可以按你开票出去做账