老师，您好，小规模公司要注销，应收帐款借方余额2.7万，贷方余额0.6万，其他应付款贷方余额18万（欠法人的钱）请问怎么处理

美丽心情 追问

2020-08-28 09:23

老师，我销户时，这个帐目用作本年利润结转吗

meizi老师 解答

2020-08-28 09:24

你好 你涉及了损益科目就要结转的。 比如你走了坏账就要结转    营业外收入也得结转到本年利润去

美丽心情 追问

2020-08-28 09:36

是不是应该先结转本期损益，再结转本年利润

meizi老师 解答

2020-08-28 09:39

你好 嗯是的  你要先结转了损益到本年利润 。在去结转本年利润

美丽心情 追问

2020-08-28 09:42

老师。我末分配利润借方余额是亏损数，要是弥补亏损其实得用每年汇算清缴确认的数弥补是吧

meizi老师 解答

2020-08-28 09:45

你好  是的 亏损了弥补的

美丽心情 追问

2020-08-28 09:54

老师，我想把公司的办公桌椅和电脑空调啥的卖了换钱偿还法人欠款这样行的通吗

meizi老师 解答

2020-08-28 09:57

你好  可以  你销售可以得到钱 。但是你销售会涉及税费缴纳的

美丽心情 追问

2020-08-28 10:01

要是在帐里就这样做，会不会有风险，要是不走现金，走抵帐呢

meizi老师 解答

2020-08-28 10:05

你好  抵账也可以的 。 但是你应该缴纳的税费还得缴纳才行的

美丽心情 追问

2020-08-28 10:06

销户时查吗

meizi老师 解答

2020-08-28 10:08

你好 会的。 你们注销的时候就会查你们税费缴清没有的。

美丽心情 追问

2020-08-28 10:21

我们老板娘让把这些未处理的应收应付都归集到未分配利润里，这样可以吗

meizi老师 解答

2020-08-28 10:27

你好    到时会影响你们缴纳税费的  。 如果确实不支付的应付账款或者是应收账款收不回来走坏账的话 是的。 如果你们累计亏损的话 是可以 。

美丽心情 追问

2020-08-28 10:38

老师，我没明白您的意思，我以前年度还剩6.8万可以弥补亏损

meizi老师 解答

2020-08-28 10:47

你好  可以弥补亏损的。    意思就是你们累计亏损就不需要缴纳企业所得税