老师，图一是6月份计提的工资，图2是7月做发放的分录，但是实际银行支出是265499.45元不是相差是314.85元，老师我是做错分录了吗？怎么做，还有就是一个问题是由于一些特殊原因，发的主营业务成本235643是全额发给别人，个税674.20是公司出的，余额不相等怎么做

小云朵海南 追问

2020-08-21 17:30

老师，数字呢，

森林老师 解答

2020-08-21 17:31

你银行应该支付 265184.6元，你为什么会支付265499.45元呢。

小云朵海南 追问

2020-08-21 17:36

因为银行流水就是支出265499.45，这个数是全额发放的，扣了社保，但是个税是公司出

森林老师 解答

2020-08-21 17:41

你银行凭证265184.6+个税674.2=265858.8，也和你的不一样差359.35 ，银行的扣款也是你们公司操作的，所以还是自己找原因需要。
我发现差的金额359.35*4正好是1437.4元。你看看是哪儿错了，再找找原因，凭证是没有问题的，是不是社保那个数据是错的。

小云朵海南 追问

2020-08-21 17:55

社保就是4个人的，现在是不知道什么原因银行差314.85元没有减掉，找不出原因，我以为个税那里扣的是公司承担，所以分录不对

森林老师 解答

2020-08-21 17:57

同学，您好，我觉得你第二个凭证的分录要依据工资表重新核一下，估计你的数字没有弄对，这里银行存款要碰够你工资银行发放的数据，你倒着检查一下你的社保是否数据不对。

小云朵海南 追问

2020-08-21 18:01

好的，谢谢老师

森林老师 解答

2020-08-21 18:03

同学，您好，不客气的