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立红老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-08-14 16:53

你好，
开具红字发票时，做与原分录相同的负数分录
借，管理费用等，负数
借，应交税费一应增进项，负数
贷，应付账款等，负数
收到正确发票
借，管理费用等，正数
借，应交税费一应增进项，正数
贷，应付账款等，正数

ソ尐様ル 追问

2020-08-14 16:53

那进项税额转出不用提现吗

立红老师 解答

2020-08-14 16:57

你好，账上不体现进项税转出；这个是进项税的负数，是冲减进项税额；

ソ尐様ル 追问

2020-08-14 16:59

好的，那在税务申报的时候做了进项税额转出，没事吧

立红老师 解答

2020-08-14 17:00

你好，那在税务申报的时候做了进项税额转出，——这个是对的；就是说账上是冲减进项税额；然后申报时是进项税转出；

ソ尐様ル 追问

2020-08-14 17:02

好的，我明白了，谢谢老师

立红老师 解答

2020-08-14 17:08

不客气的，祝您学习愉快

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你好， 开具红字发票时，做与原分录相同的负数分录 借，管理费用等，负数 借，应交税费一应增进项，负数 贷，应付账款等，负数 收到正确发票 借，管理费用等，正数 借，应交税费一应增进项，正数 贷，应付账款等，正数
2020-08-14 16:53:12
您好 扣款的部分应该对方开具红字发票 然后进项税额转出
2020-08-03 10:22:43
这个应是可以的了。。
2018-07-30 09:47:40
可在平台进行勾选不抵扣处理，不报销，也不做账务处理
2022-02-18 10:52:15
不能抵扣的 认证了要进项转出 比如 集体福利 个人消费 等
2019-04-16 10:47:37
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