老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

老师您好,我想问下计算日常人力成本时,时应付职工薪酬—工资的取数+应付职工薪酬—五险一金的取数吗?因为应付职工薪酬—工资包含了个税,是否要在减去个税呢?
答: 你好 你计算人工成本的话 是看你们工资金额 和社保公积金金额来的 。 应付职工薪酬 -工资是包括了个税 和个人社保 和公积金金额的 。是的可以减去的
老师,职工薪酬这章,为什么第一题只算了放弃年薪假的成本,而第二题要算放弃年薪假加上正常工资的成本
答: 你好,第一个不应该扣除正常日工资,补偿是三倍,正常工资也是万发放的
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
请问一下,我们承接了一项土石方工程,挂靠一家土石方公司,现有一笔回款没有打进公户,甲方以代付职工薪酬的方式支付到职工卡中,每人各打了8万,共计200万,我们是否还需要给挂靠公司提供成本票吗
答: 你好,土石方公司以甲方工资表及打款记录入成本就可以

