税务稽查告知2018年度我公司收到一张增值税普通发票虚开票的，如何会计处理 2018年的记账凭证是 借：管理费用-差旅费，贷：银行存款 2018年清算汇缴是亏损的，扣除这张票额还是亏损的

幽默的水蜜桃 追问

2020-08-11 17:03

税务让我们踢出来，更正清算汇缴的。更正时是不是在A100000里修改第5行次减管理费用，还有调整后还要做会计处理吗，如果要做如何做？

meizi老师 解答

2020-08-11 17:04

你好  你纳税调整表里面要去 增加你们的应纳税所得额   你们费用是真实发生的 不减去哈 。   你们调整后累计是亏损   就改年报就行了账上不做分录处理