我们给有资质的公司上交的管理费，对方不给开发票只是开了收据，后期有利润了会分成的，您说这管理费我是走费用还是走借款啊！走借款后期分成了冲借款，这样走合不合适啊！

我们给有资质的公司上交的管理费，对方不给开发票只是开了收据，后期有利润了会分成的，您说这管理费我是走费用还是走借款啊！走借款后期分成了冲借款，这样走合不合适啊！

答： 同学，您好收据体现的是管理费用，那应该走费用科目。只是这个没有发票，在所得税汇算清缴的时候要进行调增处理。如果这个管理费用可以在后期冲分成，这个就直接进借款也可以的。

老师好，1、有一笔房租用公户转的，他们不开发票，我做成了管理费用，都结转到本年利润了。后来又和老板协商开三分之的发票，现在已经做过季报，该怎么？2、老师，负债表和利润表都错了，该怎么办？谢谢

答： 您好，您计入管理费用是可以的，那发票来不全的话，其他三分之二您汇算清缴的时候纳税调整就可以

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，麻烦问一下，汇缴时，我有一部分费用发票没有到，我调增了，那么报年是不是在第四季度报表上进行调减，比如说，第四季度管理费10000元，汇缴费用发票未到，做调减费用，年报就是调整过后的费用和利润吗？

答： 只需要在汇算申报表调整就可以了