A用公司备用金代付供应商B的应该由A代付的材料，（A收到备用金时借记科目为“其他应收款—A”，以前供应商提供设备时贷记科目为“预付账款—供应商B”），那么现在应该怎么做账呢？

sue 追问

2020-08-04 18:16

写错了，应该是
（A收到备用金时借记科目为“其他应收款—A”，供应商B本来是为A的公司提供设备的，A的公司收到设备时做账贷记科目为“预付账款—供应商B”）A用公司备用金为供应商B代付了材料款，现在应该怎么做账？

玲老师 解答

2020-08-04 18:16

还是前面有记预付账款  现在是冲了前面的预付账款 ？

sue 追问

2020-08-04 18:17

但是为什么不是冲A的备用金呢？是A代付的呢

玲老师 解答

2020-08-04 18:17

a和b是什么关系？实际是什么关系？为什么会收到备用金？，

sue 追问

2020-08-04 18:19

A和B没有实际关系，A是公司的员工，B是这个公司的设备供应商，因为B安装设备时需要材料，A拿公司备用金为其代付了，现在应该怎么做账？

玲老师 解答

2020-08-04 18:26

支付员工备用金时借其他应收款贷银行存款，

玲老师 解答

2020-08-04 18:27

后面是直接预付的设备款，还是说您直接收到了设备

sue 追问

2020-08-04 18:54

不是，我直接想问你：A拿公司备用金为供应商B代付材料，应该怎么做账？（我只是说明前提曾经对于A和B发生的业务使用过的会计科目）

玲老师 解答

2020-08-04 18:55

你好，A回公司报销，然后公司做帐，借预付账款/应付账款贷，其他应收款

sue 追问

2020-08-04 18:56

好的，谢谢

玲老师 解答

2020-08-04 18:56

如果是代替支付的款，回公司报销，借其他应收款b公司贷其他应收款a

玲老师 解答

2020-08-04 18:57

代替b支付款项，第二个分录是答案