如果我们总账做借成本，贷应付账款，这样所得税汇算清缴可以扣除吗

浅笑12 追问

2020-08-03 14:55

如果总账做借应付账款 贷成本，这笔呢，对所得税或者所得税汇算清缴的影响

maize老师 解答

2020-08-03 15:10

你这成本指的主营业务成本，还是生产成本，主营业务成本，会影响增加利润，需要做借主营业务成本，负数，不能直接做贷方，做贷方本年累计数就不对了，生产成本不影响，

浅笑12 追问

2020-08-03 15:11

是借主营业务成本负数 贷应付账款负数

浅笑12 追问

2020-08-03 15:12

这个对所得税和汇算清缴的影响？？

maize老师 解答

2020-08-03 15:20

你会增加利润，你这个对应主营业务成本少了，那利润多了，对应企业所得税多了

浅笑12 追问

2020-08-03 15:23

如果给供应商的钱不是货款，要怎么在总账中调整呢

maize老师 解答

2020-08-03 15:34

还是上面的？啥钱，借款？借其他应收款 贷银行

浅笑12 追问

2020-08-03 15:36

收不回来的，就是之前扣供应商质量不合格扣款。现在供应商要那部分扣款的税差，因为那部分扣款他们也开票过来了

maize老师 解答

2020-08-03 15:43

质量问题扣款需要销售方开红字发票，购买方对应这个借库存商品 负数，贷应付账款 负数 进项税额转出，，借主营业务成本 负数， 贷库存商品负数，