在21.12月做了一笔暂估，借：工程施工-分包款22万，贷：应付账款-暂估 22万，那现在22.01这张暂估的分包款到票了，我应该怎么调整21.12月的账呢，还没有所得税汇算清缴

钱钱 追问

2022-05-17 16:25

金额差一点，暂估22万，到票23万

家权老师 解答

2022-05-17 16:38

借：工程施工-分包款-22万，
贷：应付账款-暂估 -22万

借：工程施工-分包款23万，
贷：应付账款-供应商 23万

钱钱 追问

2022-05-17 16:39

这是对21.12月账的调整吗，然后把发票放在这张凭证后面，再重新结转损益吗

家权老师 解答

2022-05-17 16:43

你要重做21年的账的话，就直接修改21年的凭证，重新做报表然后更正申报12月的报表

钱钱 追问

2022-05-17 16:46

请问下工程上分批收到的分包款发票，发票后面可以不附附件，可以等工程结束后做一起做结算单吗

家权老师 解答

2022-05-17 16:48

关键是没有附件能说清楚结算的项目吗？

钱钱 追问

2022-05-17 16:51

那开的工程款发票后面是不是也要有结算单

家权老师 解答

2022-05-17 16:53

是的，必须要有单据作为依据，不然就不明不白的，久了谁也看不懂

钱钱 追问

2022-05-17 16:58

好的  太感谢了

家权老师 解答

2022-05-17 17:06

不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复