老师这个月的利润有点高，成本发票还没到，这个月交税应该没什么问题吧

甜美的鱼 追问

2020-08-02 12:40

我是物流公司，这个发票怎么暂估呢

甜美的鱼 追问

2020-08-02 12:45

通行费，油费，燃气费都是八月开的发票，能行吗

郭老师 解答

2020-08-02 12:58

你还没有运输就提前开了发票吗

甜美的鱼 追问

2020-08-02 13:01

有运输，但是发票都月初开发票，八月一号开的发票都是六七月份的

甜美的鱼 追问

2020-08-02 13:02

那现在有什么办法解决吗

郭老师 解答

2020-08-02 13:04

暂估借主营业务成本贷银行
下月发票到了上面分录不变金额是负数，然后做发票的

甜美的鱼 追问

2020-08-02 13:07

之前打款到加油站，加气站和通行费这个些公司去了，做得分录是借应付账款，贷银行存款，现在借主营业务成本贷应付账款行吗

郭老师 解答

2020-08-02 13:08

你好
分录可以这么做的

甜美的鱼 追问

2020-08-02 13:11

谢谢老师

郭老师 解答

2020-08-02 13:11

不用客气的
应该的

甜美的鱼 追问

2020-08-02 13:22

那还运输了一部分，就把全部的发票都开了，这个又该怎么办呢

郭老师 解答

2020-08-02 13:24

暂估
不想交所得税暂估

甜美的鱼 追问

2020-08-02 13:26

就是那些成本票全部暂估吗，暂估分录就是主营业务成本贷应付账款/库存现金/银行存款吗

郭老师 解答

2020-08-02 13:26

是的
分录可以这么做

甜美的鱼 追问

2020-08-02 13:27

谢谢，老师，知道了

郭老师 解答

2020-08-02 13:27

不用客气的
应该的

甜美的鱼 追问

2020-08-02 13:30

那还有就是公司运输车子的罚款能不能记到成本里面去呢

郭老师 解答

2020-08-02 13:36

你好
做营业外支出的

甜美的鱼 追问

2020-08-02 13:37

那这个能不能在企业所得税前扣除呢，能的话，要不要取的什么相关凭证呢

郭老师 解答

2020-08-02 13:41

具体的那个罚款的