1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

QQ老师

职称： 中级会计师

2020-08-02 10:14

你好，先记录预付账款或者其他应收款。计入相关费用，但是未取得合规发票，企业所得税不可以抵扣，汇算清缴时要做利润调增。

Smile 追问

2020-08-02 10:21

老师是:已打款未收到发票。借预付账款或其他应收款，贷银行存款吗？
收到发票再借:工程施工-保险费
借:应交税费-应交增值税进项税额
贷预付账款或其他应收款款吗？

QQ老师 解答

2020-08-02 10:22

你好！是的，可以这样操作。

Smile 追问

2020-08-02 10:23

谢谢老师

QQ老师 解答

2020-08-02 10:23

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢

Smile 追问

2020-08-02 10:24

好的，好的

QQ老师 解答

2020-08-02 10:26

你好！谢谢，不用在回复了

上传图片  
相关问题讨论
这个月还能红冲？ 你都认证了，对方没法开红字信息表开不出负数发票。
2020-04-05 21:11:23
你好，先记录预付账款或者其他应收款。计入相关费用，但是未取得合规发票，企业所得税不可以抵扣，汇算清缴时要做利润调增。
2020-08-02 10:14:16
你好，留抵税额不用处理的
2019-04-29 10:49:51
您好，借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:银行或应付，月末不需要做结转分录，等有销项可以抵扣的时候再做结转分录
2019-04-29 10:49:15
你好！你要做进项转出。 比如 购货方已认证抵扣的，收到红字发票后，要根据红字发票上的金额和税额做进项税额转出： 借：库存商品（红字） 贷：应付账款（红字） 应交税费-应交增值税（进项税转出） 然后做正确的。
2017-03-04 16:51:27
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...