房地产公司欠我公司（建筑公司）工程款500万，没钱付款用商铺抵债，发票名称农贸公司，已签三方债权债务抵消合同，我怎么做账？ （备注：建筑公司和农贸公司同一个老板，同一个财务记账）

玲老师 解答

2020-08-01 15:34

实际应收账款这一家财务做分录，借其他应付款贷应收账款

阿欧 追问

2020-08-01 15:35

签了，我怎么做账，？

阿欧 追问

2020-08-01 15:35

和建筑公司没联系了吗？

玲老师 解答

2020-08-01 15:37

建筑公司应收账款减少了，应收账款这个单位的会计这样写分录，借其他应付款贷应收账款

阿欧 追问

2020-08-01 15:41

建筑公司
借：其他应付账款—农贸公司
  贷：应收账款—房地产公司

农贸公司
借：固定资产—商铺
  贷：其他应收款—建筑公司

老师分录这样做吗？

玲老师 解答

2020-08-01 15:42

您好，您这两笔分录是正确的

阿欧 追问

2020-08-01 15:43

老师，商铺属于固定资产，我是不是需要折旧，我这个怎么做？

玲老师 解答

2020-08-01 15:46

您好，是的，商铺属于固定资产，房产按20年计提折旧

阿欧 追问

2020-08-01 15:49

我折旧到费用里面吗？

阿欧 追问

2020-08-01 15:50

具体商铺用来干啥，我不清楚

玲老师 解答

2020-08-01 15:51

那您问一下，具体做什么用的？如果是用来出租的折旧，可以记成本，如果是办公的呀，折旧计管理费用，办公费

阿欧 追问

2020-08-01 15:53

出租的话，我怎么记账？

玲老师 解答

2020-08-01 15:55

收到租金时借银行存款贷，其他业务收入应交税费，应交增值税，折旧时借其他业务成本贷，累计折旧

阿欧 追问

2020-08-01 15:58

谢谢老师

玲老师 解答

2020-08-01 15:59

你好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价