月底将对方供应商已经红冲作废的发票入账，进项税额无法抵扣，且已经付款了，对方无法在当月重新开具发票，请问我们账务上怎么处理？原发票在系统上红冲作废的，不是红字发票

潇洒的自行车 追问

2020-07-31 21:29

我们入账了，认证时发现是作废的发票，款项已经打出去了，现在应该怎么处理呢

郭老师 解答

2020-07-31 21:31

当月直接可以不用做的

潇洒的自行车 追问

2020-07-31 21:34

那入账了的话怎么办呢，怎么调整呢，因为款都已经结算完了

郭老师 解答

2020-07-31 21:37

借预付贷库存商品，进项转出

潇洒的自行车 追问

2020-07-31 21:42

因为这是一张作废了的发票，我已经入账了，现在把进项税转出来，下个月他重新开过来的票该怎么入账呢？

郭老师 解答

2020-07-31 21:49

借库存商品，进项贷预付

潇洒的自行车 追问

2020-07-31 21:56

可是账上要转出的这笔进项税因为没有办法认证，下个月无法申报，申报表上没法填怎么办呀

郭老师 解答

2020-07-31 21:58

那你怎么做的
第一次的发票
没有认证做了账
分录咋写的

潇洒的自行车 追问

2020-07-31 22:00

我是正常入账的，借原材料，税费进项，贷银行存款，入账完毕后月末勾选发票的时候才发现对方已经在税控系统上把这张票红冲了

郭老师 解答

2020-07-31 22:10

借预付贷原材料，进项转出
做这个不就可以了

潇洒的自行车 追问

2020-07-31 22:14

那这个在纳税申报表上的话怎么体现呢，应该在哪里填写呢？

郭老师 解答

2020-07-31 22:17

附表儿35栏和进项转出，其他里面

潇洒的自行车 追问

2020-07-31 22:18

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-07-31 22:20

不用客气的，应该的