老师您好，去年已开票欠尾款工地，现对方尾款不想付，说把票退给我们不要我们开票，要如何入账，当时我们已经按开票金额转收入了，未收到的尾款和税金都挂应收了，请问老师现在如何处理？

暖心& 追问

2020-07-29 10:48

不开票可以收入都不做吗？成本那块怎么处理？老板的意思是发票都红冲后不再开了，交的税都冲回来，但这样处理后成本这块怎么办？

轶尘老师 解答

2020-07-29 10:48

成本你们既然发生了 就正常结转 计入主营业务成本科目

暖心& 追问

2020-07-29 11:03

收入去年就结转了，所得税汇算清缴也过了，现在怎么调整？老师

暖心& 追问

2020-07-29 11:14

老师，可以帮写调整分录吗

暖心& 追问

2020-07-29 11:17

麻烦老师回复一下，谢谢

轶尘老师 解答

2020-07-29 11:20

借：应收账款 （红字）  利润分配-未分配利润  贷;应交税费-应交增值税（红字）