预付供应商货款 ，且原材料已验收入库暂估应付，供应商无法开立发票如何冲帐

A0💕晗晗麻麻💕 追问

2020-07-28 11:26

可以做无票购进吗？借：应付-暂估 贷：原材料  借：原材料  贷：预付

meizi老师 解答

2020-07-28 11:28

你好  可以做  但是 汇算调增处理才行

A0💕晗晗麻麻💕 追问

2020-07-28 11:30

如果直接做借：应付账款-暂估  贷：预付账款就不用汇算调增吗？

meizi老师 解答

2020-07-28 11:33

你好    这个不属于损益科目 不涉及调整  你们是成本费用 科目  没发票就要调增处理的

A0💕晗晗麻麻💕 追问

2020-07-28 11:33

如果纳税调增，请问这个金额是预付账款金额/1.13的金额调增吗，因为预付是包含税金的

A0💕晗晗麻麻💕 追问

2020-07-28 11:35

这笔业务我直接直接做借：应付账款-暂估 贷：预付账款 可以处理是吗？

meizi老师 解答

2020-07-28 11:39

你好   按你们成本费用的金额来调整    你们实际是原材料取得了没有发票 那么就要按原材料的  含税金额来调增处理的

A0💕晗晗麻麻💕 追问

2020-07-28 11:40

好的，谢谢

meizi老师 解答

2020-07-28 11:41

没事的 希望能帮到你