- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2016-07-09 16:30
老师,我想问下,金额是用的哪个
相关问题讨论

借:主营业务收入 贷:本年利润,借:本年利润 贷:主营业务成本 费用类科目,借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润
2017-04-11 12:36:08

一、 工会经费
按工资总额2%提取工会经费
借:成本或费用——工会经费
贷:应付职工薪酬——工会经费
二、 计提固定资产折旧
借:成本或费用——折旧费
贷:累计折旧
三、 摊销费用
借:成本或费用
贷:无形资产(长期待摊费用)
四、 计提税金
借:税金及附加
贷:应交税费——城建税及附加
五、 结转各种收入
1. 结转主营业务收入
借:主营业务收入
贷:本年利润
2. 结转其他业务收入
借:其他业务收入
贷:本年利润
3. 结转营业外收入
借:营业外收入
贷:本年利润
六、 结转成本、支出、税金
1. 结转成本和税金
借:本年利润
贷:主营业务成本
税金及附加
2. 结转其他业务成本
借:本年利润
贷:其他业务成本
3. 结转营业外支出
借:本年利润
贷:营业外支出
七、 结转各项费用
1. 结转管理费用
借:本年利润
贷:管理费用
2. 结转财务费用
借:本年利润
贷:财务费用
3. 结转销售费用
借:本年利润
贷:销售费用
八、 计提所得税
1. 提取时
借:所得税费用
贷:应交税费——应交所得税
2. 结转所得税
借:本年利润
贷:所得税费用
3. 上缴所得税
借:应交税费——应交所得税
贷:银行存款或库存现金
九、 利润分配
借:利润分配——应付股利
贷:应付股利
借:利润分配——未分配利润
贷:利润分配——应付股利
支付时,代扣20%的个税
借:应付股利
贷:其他应收款(银行存款)
应交税费——个人所得税
2022-02-23 16:03:36

你好,是的,你写的很对的
2021-09-17 15:00:48

你好,
借 累计盈余 -以前年度
贷 银行存款
借 非财政拨款结转
贷 资金结存
2020-03-13 19:45:53

您好
正常的跟平时月份一样结转 然后做结转增值税下三级科目 本年利润结转到利润分配 有净利润要计提法定盈余公积
2020-01-09 12:52:53
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