小规模纳税人，季度普票开具11万，专票开具7万，未开具发票收入6万，季度开票没有超30万，请问，增值税申报表应该怎么填写，未开具收入要缴税吗？

小情绪0922 追问

2020-07-25 12:36

小规模纳税人，季度专票开具7万，普票开具11万，未开具发票收入6万，季度开票没有超30万，请问，增值税申报表应该怎么填写，未开具收入要缴税吗？专票不是需要缴吗？老师，是不是说错了？应该第一栏和第二栏填7万，第九和第十栏填17万吗？

郭老师 解答

2020-07-25 12:38

对
我写错了
1，2栏填写7万
9，10栏填写17
不交税

小情绪0922 追问

2020-07-25 12:43

老师，再麻烦一下，意思就是只要季度没有超30万，未开具发票收入就可以算到第十栏免税销售额里面，是吗？专票不是需要缴税吗？

郭老师 解答

2020-07-25 12:44

你好是的，你不是问未开具收入需要交税吗？我是说不交
最后一个问题不是问的无票收入？

小情绪0922 追问

2020-07-25 12:45

嗯嗯，非常感谢

郭老师 解答

2020-07-25 12:48

不用客气的
工作愉快