对公账户支付给对方的采购费（手表） 当时对方说可以开票 我就直接做的 借：应付账款-采购费 贷：银行存款 已经收到了手表 做的是 借：库存商品 贷：应付账款 现在对方说 金额太小不能开发票了 说把钱再转回对公账户 然后 我们在充值到企业支付宝 再付给对方 请问 之前做的账 该怎么冲回呢？ 以及转到企业支付宝 该做的会计分录？

Marmalade . 追问

2020-07-24 23:21

是的 企业支付宝

郭老师 解答

2020-07-24 23:22

借银行贷应付帐款
借其他货币资金贷银行

Marmalade . 追问

2020-07-24 23:23

之前的 我已经做了库存了 不需要把库存消了吗？

郭老师 解答

2020-07-24 23:24

不需要
实际不就是有购入吗

Marmalade . 追问

2020-07-24 23:25

但是 如果不消 后面把钱转到企业支付宝 用企业支付宝去支付 实际也是支付的库存商品的钱啊 那样库存商品就增加了啊 但实际又没有增加啊 只是换个方式付款而已

Marmalade . 追问

2020-07-24 23:26

我们是做跨境电商的 库存实际是虚拟的哈 实际并没有库存

郭老师 解答

2020-07-24 23:28

那你公户支付宝支付出去咋做

郭老师 解答

2020-07-24 23:28

借应付帐款贷库存商品
冲

Marmalade . 追问

2020-07-24 23:32

我的想法是 直接做退货 借：银行存款 贷：应付账款 借：应付账款 贷：库存商品 这样就能把之前的冲了 然后再转回企业支付宝 借：其他货币资金 贷：银行存款 支付采购费：借：库存商品 贷：其他货币资金

郭老师 解答

2020-07-24 23:33

还不是库存商品增加了吗

郭老师 解答

2020-07-24 23:33

不冲不要让可以的
借应付帐款贷其他货币资金
不一样吗

Marmalade . 追问

2020-07-24 23:35

我这种方法 可行吗？ 因为我只是想让库存商品体现在那个科目而已 是哪里付款的 就体现在哪个科目

郭老师 解答

2020-07-24 23:36

你好
可以的
一样的，

Marmalade . 追问

2020-07-24 23:37

老师的意思是 直接做 借：银行存款 贷：应付账款 然后转到企业支付宝 借：其他货币资金 贷：银行存款 支付时 借：应付账款 贷：其他货币资金 是这样吗？库存商品实际的没有影响的嘛 只是换了一个付款的方式而已 是这样吗

郭老师 解答

2020-07-24 23:39

你好
是的
可以这么理解的

Marmalade . 追问

2020-07-24 23:43

好的 谢谢 那公司实际发生的费用没有发票 一直挂其他应收款 现在公司想把这一部分解决了 1、法人把钱转给当初的那个人 然后那个人再把钱转回对公账户 这样就能冲平 但是呢 这个钱又是实际发生了的费用 所以公司就注册了另外一个公司 然后对公账户把钱转给这家公司 这家公司再取现出来 存到当初的那个人 然后再给我们开发票 但是开的发票又不是实际发生的费用 这算不算虚开发票？

郭老师 解答

2020-07-25 00:34

你老板转出的证明有吗
让他给你单位开收据

Marmalade . 追问

2020-07-25 08:54

什么都没有 我说的这个只是一种处理办法 这种算虚开增值税发票吗

郭老师 解答

2020-07-25 08:59

你们实际有支付，不算虚开发票。

Marmalade . 追问

2020-07-25 09:18

好的 谢谢老师

郭老师 解答

2020-07-25 09:28

不用客气的
工作愉快