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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-07-23 11:44

你好  是借方还是贷方有余额？  你去检查下是不是少计提了税费或者多缴纳了税费产生的   这样好判断怎么冲掉余额

๑´ڡ`๑小丽 追问

2020-07-23 11:47

贷方余额，应该是每次计提的时候一脚一分攒到一起的

meizi老师 解答

2020-07-23 11:48

你好  那你现在就调整下  借应交税费-应交增值税贷营业外收入 。 意思是你们实际没有缴纳那么多  你计提累计多了3元多 就调整到营业外收入去

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相关问题讨论
你好 是借方还是贷方有余额？ 你去检查下是不是少计提了税费或者多缴纳了税费产生的 这样好判断怎么冲掉余额
2020-07-23 11:44:44
你好！补做凭证冲掉余额
2018-06-25 15:29:04
“应交税金”已经改为“应交税费”。 应交税费在借方表示你应交但未交的税费，应交税费在贷方表示你应交的税费已经交了。 如：你购买了一批含税的原材料 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款/现金 和销项税抵扣以后，余下的，销项税多出的部分你就要交税 借：银行存款/现金 贷：应交税费-应交增值税 但你问这个问题，我想你们应该是小规模企业，就是不能抵扣税金的，平时做的时候就是 借：原材料 应交税费-应交增值税 贷：银行存款/现金 等你下个月申报以后，交税后， 借：银行存款/现金 贷：应交税费-应交增值税 就说明你的税金已经交了。
2019-05-14 09:53:41
你好，小规模纳税人，增值税账务处理是 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税   ， 贷：银行存款  
2021-08-28 16:40:49
你好 4万-53000 期末余额贷方-13000
2023-05-01 23:31:06
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