有一个材料做了入库成本调整单，核算成本需要重新出库吗

12345 追问

2020-07-22 15:18

老师，这个包装物有两个仓库，一个本期有购入，一个没有，本期购入的单价跟上期结存的单价不一样，那这样两个仓库的单价会一样吗？还有本期发出的材料单价是那加权平均的还是按哪个仓库一直是哪个单价，发出就是哪个单价

邹老师 解答

2020-07-22 15:19

你好，两个仓库的单价是可能不同的 
个人建议对发出材料应当按统一的计价方法，而不是一个是加权平均法，一个是一 一对应法

12345 追问

2020-07-22 15:24

发出的是系统自动核算的，现在系统核算的出库单价是4.8，但是这个仓库之前的单价啊一直是5.5，这个仓库本期没有购入，另外一个仓库本期有购入，跟上期结存的加权平均后单价是4.6，现在的疑问就是本期发出的那个单价4.8是两个仓库加权平均的单价，还是说这个仓库的单价是5.5，发出也是要按5.5

邹老师 解答

2020-07-22 15:27

你好
如果是月末一次加权平均法，发出单位成本=（期初库存+本期购进金额）/（期初数量+本期购进数量）
如果是一 一对应法，发出单位成本就是之前购进多少，现在发出就是多少

12345 追问

2020-07-22 15:28

我们用的是金蝶旗舰版，我也不知道是按哪个

邹老师 解答

2020-07-22 15:30

你好，对发出材料应当按统一的计价方法，而不是一个是加权平均法，一个是一 一对应法
根据你之前描述，你单位对不同的仓库，是采取了两种 发出存货计价方法
如果是月末一次加权平均法，发出单位成本=（期初库存+本期购进金额）/（期初数量+本期购进数量）
如果是一 一对应法，发出单位成本就是之前购进多少，现在发出就是多少

12345 追问

2020-07-22 15:35

老师这个差价是因为仓库调拨产生的，这样，调拨单我们只是输入数量，金额是系统自己核算的，现在这个仓库已经清完了，还有这个金额差额存在，我要怎么调整这个差额呢

邹老师 解答

2020-07-22 15:36

你好，直接做差额调整分录，使得期末余额为0就是了

12345 追问

2020-07-22 15:39

您的意思是做入库成本调整单负数冲掉还是手动调整调拨单的金额呢

邹老师 解答

2020-07-22 15:41

你好，直接做调整分录，而不需要做调拨单调整

12345 追问

2020-07-22 15:42

调整分录怎么做呢

邹老师 解答

2020-07-22 15:47

你好，借；生产成本 105.06，贷；原材料 105.06

12345 追问

2020-07-22 15:54

但是系统核算的调拨的金额少了，本来是914.69，调拨只有895.35，数量是一样的，为什么我要冲减原材料呢，原材料本来就是914.69呀

邹老师 解答

2020-07-22 16:00

你好，你全部领用完了，但是材料科目期末还有余额，所以需要调整的