小规模纳税人，在2019年多计提了应付职工薪酬薪酬，是在冲红2020年吗？跨年了没有以前年度损益调整科目要怎么办，怎么做分录？

紫娟 追问

2020-07-22 09:30

是在2020年里面进行直接冲红吗？对2020年损益有没有影响

轶尘老师 解答

2020-07-22 09:31

在2020年里面进行直接冲红  对2020年损益没有影响

紫娟 追问

2020-07-22 09:34

我先做一下试一试

紫娟 追问

2020-07-22 09:41

您说“” 贷：”利润分配-未分配利润 贷：应付职工薪酬（就是红字的意思吗）

紫娟 追问

2020-07-22 09:43

应付职工薪酬有余额

轶尘老师 解答

2020-07-22 09:44

分录做完之后  应付职工薪酬没有余额了

紫娟 追问

2020-07-22 09:52

借：利润分配未分配利润3000（红字）
贷：应付职工薪酬薪酬3000就（红字）
借：其他应收款：3000
贷：应付职工薪酬薪酬3000
这样，应付职工薪酬才没有余额

轶尘老师 解答

2020-07-22 09:54

你之前多计提了  应付职工薪酬不是在贷方吗

紫娟 追问

2020-07-22 09:56

不是很明白