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洛洛老师

职称： 中级会计师

2019-11-22 09:49

您好，你用以前年度损益调整科目调整的不会。

lanseyu201012 追问

2019-11-22 10:05

老师，用以前年度损益调整科目，计提时，缴纳时，结转利润分配时分录怎么写呢？

洛洛老师 解答

2019-11-22 10:15

您好，以前少计提现在以前年度损益调整 贷应付职工薪酬 发这部分工资 借应付工资 贷银行存款其他应收款等。借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整。

lanseyu201012 追问

2019-11-22 10:26

老师，问一下辞退补偿金和残保金需要计提吗？计提时和发放时分录怎么写？

洛洛老师 解答

2019-11-22 10:36

残保金不用，辞退补偿金需要计提，借管理费用-辞退补偿 贷应付职工薪酬 ，发放借应付职工薪酬 贷银行存款。

lanseyu201012 追问

2019-11-22 11:13

老师，我账里没有以前年度损益调整这个科目，一般这个科目增加在哪里？科目代码一般为多少～

洛洛老师 解答

2019-11-22 11:29

您好，以前年度损益科目代码是6901.

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同学你好 多计提的你要冲减应该是 借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整才对
2021-12-31 10:38:57
借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整,
2020-04-28 14:29:21
直接做借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整
2019-12-03 09:31:50
你好，借方应当是利润分配——未分配利润才是的
2019-06-04 08:35:17
你好 你说怎么处理 是实际什么情况
2020-05-19 12:34:16
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