#提问#刚接收一家公司，之前会计外账：应收账款做的乱七八糟，好多已经汇回款(承兑，支票），但没给人家做账，现在一直挂账，我怎么清理掉，涉及20多个公司，金额70-80万…

眼里有片海 追问

2020-07-21 11:52

现在对清楚了，怎么销掉…怎么做分录

眼里有片海 追问

2020-07-21 11:53

怎么多钱涉及4-5年的账

周琼老师 解答

2020-07-21 12:00

您好，上一个会计都没有做账？是银行存款也没做么？

眼里有片海 追问

2020-07-21 12:03

有的是这样，人家有的给现金，打到老板卡上，有的给的承兑，他直接给俺的供应商了，因为之前买东西也没给开过发票？

眼里有片海 追问

2020-07-21 12:04

上一个会计，把公户收到的都做了，这些不正常的但是收到了，都没做

周琼老师 解答

2020-07-21 12:49

您好。不正常的收到了的。可以不用账里，您直接做个备查账就好了。如果做进账里，还得做税务处理

眼里有片海 追问

2020-07-21 13:15

老师，这些应收都开票了，回款：打进公户的钱之前的会计都做账了，给的承兑和直接打给老板的钱，之前会计都没做账，现在怎么冲销掉？

周琼老师 解答

2020-07-21 13:21

您好。您可以把进老板账户的现金，取出来存公户然后冲销，如果实在没钱冲销的，就计提坏账准备。然后冲销点应收账款。