老师，我公司是买桶装水的，如果我3月支付货款给鼎湖，也是3月到的货，但是鼎湖4月才给我发票，我应该在3月和4月做什么分录？

来自星星的你 追问

2020-07-18 12:02

小规模哦，然后可能打款的金额不是发票的金额，老师

maize老师 解答

2020-07-18 12:45

你付款和这个发票分开做就可以，还有合作不要紧

来自星星的你 追问

2020-07-18 14:16

借：预付账款
贷：银行存款
借：库存商品 
贷：预付账款-暂估
4月收票
借：预付账款-暂估
贷：预付账款，老师，这样做有问题吗？

maize老师 解答

2020-07-18 14:22

贷预付账款 暂估款 负数，贷预付账款供应商，这样可以 ，不做借方

来自星星的你 追问

2020-07-18 14:28

3月可以暂估入库，借库存商品 贷应付账款暂估款 ，付款做借应付账款鼎湖 贷银行， 4月做借借库存商品负数 贷应付账款暂估款负数，按发票做借库存商品 贷应付账款鼎湖，如果像老师你这样做，等4月鼎湖开发票给我的时候，发票金额和我3月支付的钱不一致，怎么办？

maize老师 解答

2020-07-18 14:36

分开的，你这个付款做借应付账款鼎湖 贷银行，分开做的，

maize老师 解答

2020-07-18 14:36

没有说发票必须和这个付款一致，

来自星星的你 追问

2020-07-18 14:38

是分开，但是发票和我支付的金额不一致怎么办？比如一开始我打款1万给他，他开了12000的票给我，或者我打款1万，他开票9千，这样

maize老师 解答

2020-07-18 14:44

还有合作有差额可以，没有合作，这个差额要求对方退回，或者是对方多开发票，多开部分开红字发票 ，要不转营业外支出或者是营业外收入，

来自星星的你 追问

2020-07-18 15:00

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-07-18 15:05

好的我先回复别的学员了

来自星星的你 追问

2020-07-18 15:09

老师，那这几个分录的摘要各写什么？

maize老师 解答

2020-07-18 15:16

暂估入库，借库存商品 贷应付账款暂估款 ，付款做借应付账款鼎湖 贷银行， 4月做冲掉3月暂估入库借库存商品负数 贷应付账款暂估款负数，按发票做借库存商品 贷应付账款鼎湖

来自星星的你 追问

2020-07-18 15:35

那按发票做借：库存商品 贷：应付账款，写什么摘要？然后我3月支付了9600，他给我开了16000多的发票，这个就让他挂账吗？

maize老师 解答

2020-07-18 15:40

摘要写取得xx月暂估入库发票，是的

来自星星的你 追问

2020-07-19 10:03

老师，是这样做吗？这样做的话，应付账款-鼎湖的余额是在借方，应付账款-暂估款在贷方，都是指什么意思？

maize老师 解答

2020-07-19 11:03

应付账款暂估款平了说明没有没有发票没有到，

maize老师 解答

2020-07-19 11:04

应付账款鼎湖这个明细账余额是贷方表示还有没有付款

来自星星的你 追问

2020-07-19 11:24

如果应付账款鼎湖，是借方呢？