老师，小规模公司在19年暂估的费用。分录为：借：管理费用-暂估 贷：应付账款-暂估 20年4月收到费用票后做会计分录，把19年暂估的费用冲减了， 分录为：借：管理费用-暂估 负数金额 贷：应付账款-暂估 负数金额 那这部分的负数的金额就算到20年的利润里了是吗？算20年的盈利是吗？ 老师，下图是我公司的利润表，报表是对的吗？负数成本用不用调账，怎么调呢？

老师，小规模公司在19年暂估的费用。分录为：借：管理费用-暂估 贷：应付账款-暂估20年4月收到费用票后做会计分录，把19年暂估的费用冲减了，分录为：借：管理费用-暂估 负数金额 贷：应付账款-暂估 负数金额那这部分的负数的金额就算到20年的利润里了是吗？算20年的盈利是吗？老师，下图是我公司的利润表，报表是对的吗？负数成本用不用调账，怎么调呢？

答： 你这个有差额吗，差额部分需要做借以前年度损益调整，贷应付账款 -供应商 贷应付账款暂估款负数 ，贷应付账款 供应商 只需要差额部分做账

老师，小规模公司在20年4月收到费用票20万后做会计分录，把19年暂估的费用冲减了，分录为：借：管理费用-暂估 -20万 贷：应付账款-暂估 -20万那这部分-20万的费用就算到20年的利润里了是吗？20年费用就是是-20万

答： 您好，19年的暂估凭证是不是下面的分录 借：管理费用-暂估 20万 贷：应付账款-暂估 20万

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

去年末计提福利费30000入管理费用，会计分录是:借 管理 费用-福利费30000 贷其它应付款 30000 支付时借： 其它应付款 19000，贷银行存款19000，但是要冲减之前计提的管理费用该怎么做分录？

答： 你好，是使用小企业准则吗？