老师，小规模公司在20年4月收到费用票20万后做会计分录，把19年暂估的费用冲减了， 分录为：借：管理费用-暂估 -20万 贷：应付账款-暂估 -20万 那这部分-20万的费用就算到20年的利润里了是吗？20年费用就是是-20万

停留在风中 追问

2020-07-15 14:56

是的老师，20.4月收到费用票了，就做的抵减：借：管理费用-暂估 -20万
贷：应付账款-暂估 -20万
那这-20万的费用就算到20年的利润里了是吗？20年费用就是是-20万？

路老师 解答

2020-07-15 15:14

20.4月收到费用票
借：应付账款-暂估 20万
贷：应付账款-单位 20万
不需要冲减 管理费用-暂估的，也不涉及20年的损益

停留在风中 追问

2020-07-15 15:17

老师，20.4月收到费用票
借：应付账款-暂估 20万
贷：应付账款-单位 20万

应付账款-单位指的是什么呢？我公司4月收到的是办公费差旅费等

路老师 解答

2020-07-15 15:25

暂估时，挂的  应付账款-暂估  是什么时候报销付款的？

停留在风中 追问

2020-07-15 15:34

老师，我公司19年暂估费用时分录为：借：管理费用-暂估 20万
贷：应付账款-暂估  20万

20年收到票了分录做的：借：管理费用-暂估 -20万
贷：应付账款-暂估 -20万

收到票的分录是错的是吗，正确应该是：借：应付账款-暂估   20万   贷：现金/银行/其他应付-法人垫付   这样分录才是对的吗？

路老师 解答

2020-07-15 15:37

正确应该是：借：应付账款-暂估 20万 贷：现金/银行/其他应付-法人垫付 这样分录才是对的吗？  是的