老师你好，我在申报所得税固定资产一次性扣除时提示这个

star 追问

2020-07-15 14:29

但是上期原值是374494，当时没有折旧才购入的，这个季度折旧了17788.47，肯定会小于上期的。6行=4行-3行

钟存老师 解答

2020-07-15 14:30

意思是上期已经扣除了
一次性扣除只能填写一次
其他申报期都是调增

star 追问

2020-07-15 14:34

但是一季度我们盈利了10万，享受了一次性扣除30多万那么应该亏损20多万，但是这个季度不填固定资产那的话就没办法盈利了10多万没办法用上季度的弥补了

star 追问

2020-07-15 14:38

要是不填一次性扣除的话就会提醒这个

钟存老师 解答

2020-07-15 18:32

资产的账面价值和计税基础，这款和上期填的一样，只是税前扣除那块儿不能填写。