送心意

刘之寒老师

职称税务师

2020-07-15 14:42

你好,即征即退项目与一般项目分别列示,可以删除,保证与账面一致。

想飞 追问

2020-07-15 14:44

之前问的有说是负数表示可以退税,实际有个即征即退的退税额一栏,跟这个一般项目上期末负数没什么影响吧

刘之寒老师 解答

2020-07-15 14:53

一般项目的负数是由于预缴税额大于应缴税额,属于多交税造成的退税;即征即退项目是由于政策给予的优惠,比如软件企业、管道运输等,这个在会计上也要分别核算,申报表上也是分别体现的,互不影响。

想飞 追问

2020-07-15 14:54

上个月的申报表一般项目那个税额没有手工删除,导致现在一般项目期末未交未负数,是否需要更改报表

想飞 追问

2020-07-15 14:55

一般项目那负数就是刚好是上个月即征即退项目交的那个税款的金额

刘之寒老师 解答

2020-07-15 15:10

如果要修改上月数据,需要去人工柜台处理。如果比较麻烦,可以暂时不处理,只删除这个月的,让余额一直保留上月的数据。

想飞 追问

2020-07-15 15:20

好的,谢谢

刘之寒老师 解答

2020-07-15 15:25

不客气,满意请给5星好评,谢谢!

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相关问题讨论
你好,即征即退项目与一般项目分别列示,可以删除,保证与账面一致。
2020-07-15 14:42:15
你好,期初这个数字是从上期的余额吧,你截图下填写的完整申报表,
2020-07-14 12:57:09
正数发票作废的金额 正数发票没有作废的金额 负数发票作废的金额 负数发票没有作废的金额 正数发票作废的税额 正数发票没有作废的税额 负数发票没有作废的税额
2018-03-26 16:53:02
两种方式都可以
2018-12-30 15:03:07
销项正废税额意思是作废的蓝字发票上面注明的税额,销项正数税额是蓝字发票的税额,销项负废税额 意思是作废的红字发票上面注明的税额,销项负数税额是红字发票上面注明的税额。
2017-11-23 11:05:48
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