请问老师，已经勾选认证且申报过的进项税有一笔金额不能抵扣,本期填写申报表的时候是不是直接把这笔在增值税表里手动填写至进项税转出栏

请问老师，已经勾选认证且申报过的进项税有一笔金额不能抵扣,本期填写申报表的时候是不是直接把这笔在增值税表里手动填写至进项税转出栏

答： 您好，是的，把需要进项转出的金额填在表二的相应的转出栏就可以，账上也要做一张对应的分录 借：成本费用等 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

老师你好 上个月在填写申报表的进项税转出时因为小数位数填错，导致转出金额填多了；这个月应该怎么调回呢？可以直接填个负数的金额吗？或者在etax上做申报更正（上月进项大于销项 不用交增值税）

答： 负数填写不了 只能修改上个月申报的数据

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师好，增值税留底退税 申报的时候要做进项税额转出，这个申报是次月在附表上进项转出吗？

答： 不是，进项税额转出是指在当月的增值税纳税申报表中，将上月未转出的进项税额转让到本月进行申报。