请问老师，已经勾选认证且申报过的进项税有一笔金额不能抵扣,本期填写申报表的时候是不是直接把这笔在增值税表里手动填写至进项税转出栏

请问老师，已经勾选认证且申报过的进项税有一笔金额不能抵扣,本期填写申报表的时候是不是直接把这笔在增值税表里手动填写至进项税转出栏

答： 您好，是的，把需要进项转出的金额填在表二的相应的转出栏就可以，账上也要做一张对应的分录 借：成本费用等 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

老师你好 上个月在填写申报表的进项税转出时因为小数位数填错，导致转出金额填多了；这个月应该怎么调回呢？可以直接填个负数的金额吗？或者在etax上做申报更正（上月进项大于销项 不用交增值税）

答： 负数填写不了 只能修改上个月申报的数据

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

进项发票红字，进项税额填写在增值税税纳税申报表进项税额转出一栏吗？

答： 是的，附表二第20行“红字专用发票信息表注明的进项税额