老师你好，请问我2年前申报增值税有部分未开票收入的，现在那部分未开票收入要求我们开出专票来，这样本季度的增值税是按现在本季度的实际收入+这部分补开发票的收入申报吗？个体经营所得税又如何处理这部分补开发票的收入？

黎昕 追问

2020-07-15 19:32

但是没有未开票项目的栏次呀？

燎原老师 解答

2020-07-15 20:00

你好，看不清图片，你能否拍一张清晰的全貌图？

黎昕 追问

2020-07-15 20:34

就是这个

燎原老师 解答

2020-07-15 22:29

你这属于小规模纳税人，那就直接在第1栏（或者第5栏）把开票和未开票数据汇总填报。

燎原老师 解答

2020-07-15 22:29

你这属于小规模纳税人，那就直接在第1栏（或者第4栏）把开票和未开票数据汇总填报。