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燎原老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2020-07-14 17:35

已经勾选确认的进项票必须在勾选当期进行抵扣，不存在未抵扣就自动延期一说。

旋转360度 追问

2020-07-14 17:53

跨年没有抵扣的就作废了么

燎原老师 解答

2020-07-14 17:56

如果你之前的发票一直没有勾选确认，那现在可以勾选确认并抵扣
如果你之前的发票已经勾选确认，但是当时没有抵扣，现在不能抵扣了

旋转360度 追问

2020-07-14 17:57

好的，谢谢

燎原老师 解答

2020-07-14 17:58

不客气，互相交流学习。如果满意，给个好评哦

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相关问题讨论
已经勾选确认的进项票必须在勾选当期进行抵扣，不存在未抵扣就自动延期一说。
2020-07-14 17:35:17
您好，当月认证的发票，没有抵扣。不需要结转。
2017-05-27 14:46:06
发票认证主要是确认一些采购、销售发生时，对外缴费事项的凭证，最终用来支持企业财务报表的正确性，也是企业纳税的依据。关于发票认证，结转和抵扣，主要涉及到以下分录： 1．一般来说，发票认证是从应收/应付账款科目开始的，比如： 公司A收到B公司的销售发票，应记账：应收账款/B公司—xxx。 2．收到发票后，会通知出纳贴款，出纳贴款就是把付款凭证贴到发票上，这里应记账：现金—xxx，应付账款/B公司—xxx。 3.随着经济活动的不断进行，原有的款项会发生变动，比如购进原材料，最后应记账：原材料—xxx，应付账款/B公司—xxx。 4.结转和抵扣只需要记账：应付账款/B公司—xxx，应交税费—xxx。 举个例子：公司A与B公司之间的贸易，A公司购买B公司的原材料，付款1000元，假设A公司已经收到B公司开出的发票，则A公司记账：应收账款/B公司—1000，现金—1000，原材料—1000，应付账款/B公司—1000。
2023-03-02 12:58:04
你好，没有认证没有抵扣的，不用处理的挂账就可以的。
2022-04-11 14:51:16
你这个做结转借转出未交增值税 贷进项税额
2019-10-15 11:23:50
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