本季度3%的销售退回 含税15467 不含税15016.51 增值税450.49 申报时系统当1%的正数325372.08来抵减红字15016.51 抵减后申报额是310355.57 增值税是3103.56-680.21＝2423.35元应缴增值税 可是我的账上应缴增值税是2123.02元 差额300.33元，刚好是3%红字15016.51*2%＝300.33 请问我要怎么样才能把这300.33元增值税加进账面上与电子税局系统的应缴增值税2423.35元一致呢？？

臭草花香 追问

2020-07-14 20:59

系统里面应缴增值税比账面上多300.33元，没影响吗？

陈诗晗老师 解答

2020-07-14 23:18

不影响，这是由于我们现在有一个临时的优惠税率导致的，系统里面并没有变更。

臭草花香 追问

2020-07-15 03:09

那扣款的时候，银行存款多扣300.33元，我账上怎么出？

陈诗晗老师 解答

2020-07-15 08:21

多扣？
哪里来的多扣喔
你差额2%是要在减免税额里面填写，然后应缴纳就是1%部分了

臭草花香 追问

2020-07-15 09:22

蓝字的差额2%是要在减免税额里面
填写，
可以我问的是20191231及20200108的3%的票在202004月发生销售退回，开的红字票的2%差额300.33

陈诗晗老师 解答

2020-07-15 10:55

你现在申报的是本月的。
你是按现在负数销售额填写进入你的销售额进行申报，也就是当期正负申报的余额进行申报。
你之前怎么开的不影响现在的申报，你是按现在总的销售额申报，差额税率部分调整计入减免税额。