老师，请问下开出发票和收到专票是这样做分录吗，然后月末抵扣就是第三张图这样做分录对吗，进项大于销项的话，月末就不用操作什么了，对吗

zhong🍃 追问

2020-07-14 15:04

勾选了进项126.55，但是只抵扣了32.4

郭老师 解答

2020-07-14 15:06

可以的
勾选多少做进项多少
其他的留底

zhong🍃 追问

2020-07-14 15:09

最后的余额方向是这样对吗，销项税也是有余额在贷方是吗

郭老师 解答

2020-07-14 15:12

可以做一个结转的
借应交税费应交增值税销项
应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项。

zhong🍃 追问

2020-07-14 15:25

借:应交税费-应交增值税-销项 32.4
应交税费-应交增值税-转出未交增值税 94.15
贷:应交税费-应交增值税-进项126.55

1、请问金额是这样吗？
2、由于这是3月的了，凭证已经订了，这个结转要做到几月好点

郭老师 解答

2020-07-14 15:35

1是的
2.可以做到这个月的

zhong🍃 追问

2020-07-14 16:55

1.做到七月吗，分录写补结转吗
2.要是下个月发生销项税50的话，分录又怎么写呢

郭老师 解答

2020-07-14 17:04

1.是
2.借应交税费应交税费销项50
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费未交增值税