老师，我公司上海和深圳各自独立核算但人员隶属深圳，费用报销算上海，前2个月的报销我打算走其应收，等这个月员工转到上海后再转费用，但是期间有人离职，请问，离职人员这些费用报销我该怎么做账？

今年肯定过 追问

2020-07-13 16:47

深圳是上海的全资子公司，但独立核算，没有签订人员共用协议

张艳老师 解答

2020-07-13 16:48

既然是全资子公司，是不可以在您公司报销费用的。

今年肯定过 追问

2020-07-13 16:49

老板不想签这个协议，所以后期人员会转到上海交税，所以我前期做其他应收款，等转到上海后在做费用，但是我不知道离职人员的这部分费用该怎么平

张艳老师 解答

2020-07-13 16:51

后期是后期的事情，现在这些人员还是在深圳公司的名下，所以这些人员的费用是不能在您公司报销入账核算的。

今年肯定过 追问

2020-07-13 16:51

但是钱已经付了，所以我做的是其他应收款，这样可以吗？

张艳老师 解答

2020-07-13 16:53

这个是可以的，
借：其他应收款--深圳公司
     贷：银行存款等
但是这些费用一定不能入您公司账做税前扣除的，税务风险非常大。

今年肯定过 追问

2020-07-13 16:57

这个月人员就会转到上海，这样我就把其他应收转到费用报销，这是可以的对吧，那么我不知道已离职的人员我该怎么处理呢？他们的我没法转到上海来，费用就不能报销了是吗？

张艳老师 解答

2020-07-13 17:05

这个月人员就会转到上海，这样我就把其他应收转到费用报销，这是可以的对吧--不对的，之前的费用报销是不能入您公司账的。
那么我不知道已离职的人员我该怎么处理呢？--这些和您公司没有关系，是不能再您公司的账中处理的。
他们的我没法转到上海来，费用就不能报销了是吗？--是这样理解的。

今年肯定过 追问

2020-07-13 17:07

好的，谢谢

张艳老师 解答

2020-07-13 17:10

不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，能帮到您就是最好了！