我是一家船务服务公司，开了一张10万发票，对方公司多打了5万到我公司的对公账户上，我们公司实际也是要收15万，因为5万是成本，怎么样做账

许美红 追问

2020-07-13 10:25

是直接要给我们公司的，我们公司是小规模纳税人

文静老师 解答

2020-07-13 11:50

这部分作为未开票收入和开票10万一起计入借银行存款贷主营业务收入贷应交税费，同学。

许美红 追问

2020-07-13 15:16

老板叫我做在预收账款然后转为成本，你说我该怎么做

文静老师 解答

2020-07-13 15:19

预收账款是收取的定金，预收账款也不能直接转入成本。我个人认为这样处理不合适。