老师你好，本季度收入为0，费用也是0，上季度减免的增值税247转入在本季度营业外收入，那本季度需要计提所得税吗

人生若只如初见 追问

2020-07-11 14:43

去年是开业的，是亏损的，今年年累计利润是盈利

人生若只如初见 追问

2020-07-11 14:44

申报的时候，减免税那个附表填不了，主表显示弥补亏损，最后直接利润为0

人生若只如初见 追问

2020-07-11 14:46

老师你帮我看看

郭老师 解答

2020-07-11 14:49

那就不需要交的，你已经弥补了亏损。

人生若只如初见 追问

2020-07-11 14:56

那为什么第一季度有盈利，不弥补亏损呢

郭老师 解答

2020-07-11 14:58

第一季度你应该是没有汇算清交吧，没有汇算清交，不允许弥补亏损。

人生若只如初见 追问

2020-07-11 15:09

好的，老师，我知道了

郭老师 解答

2020-07-11 15:15

不用客气的，应该的。