老师小规模企业当月自行开具专用发票3万元，增值税及城建税教育费和地方教育费怎么算老师谢谢

胖妞 追问

2020-07-10 19:49

老师不超过30万

胖妞 追问

2020-07-10 19:49

4_6月就开了3万专票，税率1%

meizi老师 解答

2020-07-10 19:52

你好   那你增值税=3万不含税*1%缴纳增值税       城建税=3万不含税*1%*3.5%缴纳； 教育费附加和地方教育费附加没有超过30万免征

胖妞 追问

2020-07-10 19:53

老师印花税3万怎么算

胖妞 追问

2020-07-10 19:54

小规模这个政策是多少号文啊老师

胖妞 追问

2020-07-10 19:54

谢谢老师

胖妞 追问

2020-07-10 19:54

老师如果是普票怎么算

meizi老师 解答

2020-07-10 19:56

你好  小规模 印花税是减半征收的  印花税=购进+销售合计金额*万分之三*50% ； 正政策的话  看看2019.13号文件  我记得是这个 ；  普票的话   全部增值税附加税都免征的

胖妞 追问

2020-07-10 20:14

好的谢谢老师，普票，城建税是免的是么老师

meizi老师 解答

2020-07-10 20:15

你好  是的 普票  没有超过30万的  增值税以及  城建税   教育费附加和地方教育费附加 三个附加税都免征哈

胖妞 追问

2020-07-10 20:20

谢谢老师，老师我还有个问题想问下，如果超过30万，开具普票和专票，增值税和增值税的附加税，印花税怎么算，以1万为例不含税，能给讲下么老师

meizi老师 解答

2020-07-10 20:27

你好  普票和专票分别多少      都是1万的开票金额 吗  我打算给你说了 我就休息了。。

胖妞 追问

2020-07-10 20:29

35万季度，不好意思老师

胖妞 追问

2020-07-10 20:29

明天方便再回复我就行

胖妞 追问

2020-07-10 20:30

就是想多学习学习，方便工作

meizi老师 解答

2020-07-10 20:36

没事的。 我先回复你 。 意思是总共开了35万 ； 那么你增值税=35万不含税金额 *1%计算增值税   购销业务发生的印花税=增值税计算的金额*万分之三*50% ；城建税=增值税计算的金额*3.5%  教育附加=增值税计算的金额*1.5%    地方教育费附加=增值税计算的金额*1%    （ 印花税和附加税都是减半征收）    你先把35万换成成不含税来计算出来增值税。才好计算出附加税的金额哦 。    你先看 不懂就追问我 我明天有空再回复了。休息了。

胖妞 追问

2020-07-10 20:38

谢谢乐乐老师

meizi老师 解答

2020-07-10 20:39

么事的    你先看看      不客气哦

胖妞 追问

2020-07-10 20:42

早点休息老师谢谢

胖妞 追问

2020-07-10 20:42

我先看看不会的再问老师

meizi老师 解答

2020-07-10 20:43

嗯好的   没事的 不用那么客气

胖妞 追问

2020-07-10 20:43

好，我先学习了哈老师

meizi老师 解答

2020-07-10 20:45

嗯好的 好的  你不用回复我了