2019年12月有一批货重复记账入库存商品，并且年底销售商品结转了成本，今年如何调账。

枕梦 追问

2020-07-10 18:15

是的，我是这个月对增值税的余额才发现的

郭老师 解答

2020-07-10 18:16

借应付账款贷库存商品
借主营业务成本负数贷库存商品负数

枕梦 追问

2020-07-10 18:18

去年的分录是
借：库存商品
   应交税费-应交增值税-进项税
贷：应付账款
结转成本 
借：主营业务成本 
贷：库存商品

枕梦 追问

2020-07-10 18:20

不用调去年的利润吗

枕梦 追问

2020-07-10 18:22

因为重复记账，12月份多结转了成本 ，减少了利润

郭老师 解答

2020-07-10 18:25

去年的利润你调整了，你汇算清交，能修改吗？