老师，我去年的成本发票（普票）现在才收回来，之前是暂估的，汇算清缴的时候我做了调增处理，请问现在怎么做账啊？

强健的板栗 追问

2020-07-10 10:14

是的，老师，我还没有做调整分录，只是在汇算清缴的时候做了成本调增，之前是做的暂估，现在发票收回来了

郭老师 解答

2020-07-10 10:31

之前完整的分录怎么做的

强健的板栗 追问

2020-07-10 10:39

老师，付款我做得借库存商品，贷其他货币资金，暂估成本做的借主营业务成本，贷库存商品

郭老师 解答

2020-07-10 10:45

借其他货币资金贷库存商品
借库存商品贷利润分配
借库存商品带其他货币资金
借主营业务成本贷库存商品