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小黎老师

职称： 中级会计师

2020-07-09 18:03

你好，一个是单位计提的社保，一个是个人应该承担的社保分录

初见 追问

2020-07-09 18:07

计提单位社保放在其他应付款-单位社保

小黎老师 解答

2020-07-09 18:07

你好，劳务派遣单位如果都由对方单位承担可以这样做

初见 追问

2020-07-09 18:08

是由对方单位承担的

小黎老师 解答

2020-07-09 18:10

你好，那这么做是对的分录

初见 追问

2020-07-09 18:11

个人社保也是放在其他应付款-个人社保

初见 追问

2020-07-09 18:12

我之前都放应付职工薪酬下面了

小黎老师 解答

2020-07-09 18:12

你好，那你要调整出来呢

初见 追问

2020-07-09 18:13

劳务派遣的工资我能不能也放其他应付款下面-派遣人员工资

初见 追问

2020-07-09 18:18

本公司的人员单位社保是不是就不能调整到其他应付款下面了

小黎老师 解答

2020-07-09 18:23

你好，是的，你们自己单位人员跟派遣人员分录不一样的

初见 追问

2020-07-09 18:25

老师您好！可以麻烦您帮我写一下劳务派遣的分录吗？

小黎老师 解答

2020-07-10 08:19

你好，派遣的基本上就是你刚刚说的那些分录就可以了

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你好，一个是单位计提的社保，一个是个人应该承担的社保分录
2020-07-09 18:03:33
你好，劳务派遣公司必须走应付职工薪酬工资的，这个属于你单位的职工
2022-04-01 17:05:05
这个的话 等于是代付工资 可以做到其他应付款的哦
2020-01-11 21:01:33
你好，是的对冲，实收资本到账没，没有 可以转实收资本，
2021-04-24 19:54:20
你好，其实两种方式都是存在的 其他应收款处理方式 举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221 公司部分需计提，个人部分不需计提，在发放工资时扣除 其他应付款核算方式 举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 1、计提公司部分 借：管理费用-社保 716 贷：应付职工薪酬-社保 716 2、计提工资 借：管理费用-工资 3500 贷：应付职工薪酬-工资 3500 3、次月缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保 716 其他应付款-社保个人部分 279 贷：银行存款 995 4、发放工资 借：应付职工薪酬-工资 3500 贷：其他应付款-社保个人部分 279 银行存款 3221
2017-11-05 21:32:57
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