老师，请教，本月社保和实际缴纳的费用不对，社保单子金额8000实际缴纳只有5000怎么做账呢

Liu Liu Liu 追问

2020-07-08 20:47

社保费用月征收计划表是8811.53但是三方协议扣款只有5398.25

小林老师 解答

2020-07-08 20:48

您好，是因为国家部分减免，那您借：应付职工薪酬-社保，贷：其他收益或营业外收入8811.53-5398.25

Liu Liu Liu 追问

2020-07-08 20:51

如果下个月，有补缴呢

小林老师 解答

2020-07-08 21:18

您好，这个政策一直到年底，下个月也不会补缴。

Liu Liu Liu 追问

2020-07-08 21:21

那这个营业外收入不用结转，做一笔减免税额吧

小林老师 解答

2020-07-08 21:29

您好，那这个营业外收入不用结转，做一笔减免税额。这句话没理解。您少交的当期，少交部分确认损益，以后不会补缴的。

Liu Liu Liu 追问

2020-07-08 21:30

好的，我懂了

小林老师 解答

2020-07-08 21:31

您好，小林非常荣幸能够给您支持！

Liu Liu Liu 追问

2020-07-08 21:40

老师，我这期资产负债表里面货币资金出现负数，这个是怎么错了呢

小林老师 解答

2020-07-08 21:44

您好，是否是入账跨期，您看下余额调节表。

Liu Liu Liu 追问

2020-07-08 21:52

突然找不到余额调节表在哪里了

小林老师 解答

2020-07-08 21:52

您好，那您只能逐笔与银行对账单核对。

Liu Liu Liu 追问

2020-07-08 21:57

谢谢老师

小林老师 解答

2020-07-08 22:36

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持！