我上个月水电费计提了9000，这个的单子到了发现单子上金额是10000，，这个账怎么做呢，而且单子的水电费不是整个月的，是6月1号-7月7号的水电，这个怎么做

追寻的长颈鹿 追问

2020-07-08 18:30

那这个月底做账怎么做呢，这算上个月的费用，会不会试算不平衡

雷蕾老师 解答

2020-07-08 18:32

不会呀，不影响的。这个月就是把上月计提的那笔冲了，然后根据单子，做一笔：借：管理费用-水电费 10000 贷：银行存款 10000。这样其实就相当于有1000的费用是在7月确认。预提有差异是正常的。

追寻的长颈鹿 追问

2020-07-08 18:41

老师，我们做的是手工账，如果月底试算不平衡，我要怎么查呢？

雷蕾老师 解答

2020-07-08 18:45

手工账的话，平时的业务量应该不大吧？出现不平衡的时候，你要看下差异额是多少，然后根据这个差异额去找找看。比如有没有哪笔业务刚好是这个金额，或者是跟金额相关的数。如果不好找，估计就出现了不止一笔的错误，那要差错就比较难，你就需要都检查看看了

追寻的长颈鹿 追问

2020-07-08 18:50

好的，谢谢老师

雷蕾老师 解答

2020-07-08 18:56

不客气哈，祝你工作顺利