股东拿了一大堆17年的发票来，要报销。请问17年的票还能入账吗？做在2020年的账上合适不？ 直接借费用，贷其他应付款吗？

ok棒 追问

2020-07-08 14:06

那要怎么处理？

立红老师 解答

2020-07-08 14:09

你好
分录
借，以前度度损益调整
贷，其他应付款

借，利润分配一未分配利润 
贷，以前年度损益调整

ok棒 追问

2020-07-08 14:10

哦哦。这样做账的话，往年的申报表不需要更正吧？2020年汇算清缴的时候调整就行了吧？

立红老师 解答

2020-07-08 14:13

你好，是的，不需要的，直接调了期初的款分配利润，20年汇算也不需要再调整。