送心意

朴老师

职称会计师

2020-07-08 08:34

你好,发工资之前要先计提的,1.计提工资

借:××费用(管理/销售等) 
贷:应付职工薪酬——工资 

2 计提社保(企业部分)

借:××费用(管理/销售等)  
贷:应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借:应付职工薪酬——工资 
贷:其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金/银行存款或现金 

4 上交杜保 

借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷:银行存款或现金

-舒拾叁 追问

2020-07-08 08:47

老师我这边发放工资前没有做账,是不是要重新补入

朴老师 解答

2020-07-08 08:57

对,要先计提的,当月计提次月发放

-舒拾叁 追问

2020-07-08 09:16

老师我还想问下,仓库收到了没有结款的货物怎么做账的

朴老师 解答

2020-07-08 09:27

借库存商品贷应付账款这样

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你好,发工资之前要先计提的,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2020-07-08 08:34:53
你好!这是电话费啊,按部门划分的。制造费用-一车间-电话费都有明细了
2016-07-06 12:30:41
还是10 你安月计提 每次计提一个月的
2020-06-20 19:10:40
你好,就是制造部分或者管理部门产生的电话费,部门之间的费用分别入账
2016-07-06 11:37:59
你好,这样做可以的哦
2019-06-14 11:19:18
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