发票已入账，未抵扣，我们开了红字信息表，还未收到红字发票，需要入帐么？怎么做账

我司12月开出一张货物发票6万，我司已入账，对方未抵扣。由于发票有问题，1月对方退回发票，我司1月开出红字发票6万，又重新开出一张正确的6万发票。如何做账？

答： 您好，您可以一月份用负数发票做一份原来12月份的负数分录，然后再按正确的发票做一个正数分录，金额一样的花，对本年度没有影响

发票已入账，未抵扣，我们开了红字信息表，还未收到红字发票，需要入帐么？怎么做账

答： 之前分录不变金额是负数就可以

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

购买方已抵扣的红字发票怎么做账？

答： 做进项税转出处理 期末的时候 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税